Dövizli borç ve alacaklarda en sık hata, tüm kayıtları tek para birimine çevirmeye çalışıp asıl tutarı kaybetmektir. Sağlıklı takipte kayıt kendi para biriminde saklanır, dönüşüm sadece özet bilgi için kullanılır.
Kayıt para birimini koruyun
USD borcu USD, EUR alacağı EUR olarak yazın. Ödeme de aynı veya farklı para biriminde olabilir; önemli olan geçmişte hangi hareketin nasıl gerçekleştiğinin açık kalmasıdır.
1.000 USD borcu bugünün kuruyla TL'ye çevirip yazarsanız, ödeme günü geldiğinde gerçekte ne kadar ödemeniz gerektiğini kaybedersiniz.
Net pozisyonu ayrı okuyun
TRY, USD ve EUR toplamlarını ayrı görmek karar vermeyi kolaylaştırır. Örneğin:
| Para birimi | Alacak | Borç | Net |
|---|---|---|---|
| TRY | 12.500 | 4.000 | +8.500 |
| USD | 300 | 1.000 | −700 |
| EUR | 0 | 250 | −250 |
Bu tabloda TL tarafı rahat görünse de döviz tarafında açık var. Tek bir toplam bu farkı gizlerdi.
Dönüştürülmüş özeti tahmin olarak okuyun
Kur dönüşümleri günlük değiştiği için tahmini özetler finansal tavsiye yerine bilgi amaçlı değerlendirilmelidir. Karar verirken para birimi bazındaki tutarlara bakın.
Sudeb yaklaşımı
Sudeb her kaydı kendi para biriminde tutar ve liste baz para biriminde yaklaşık net pozisyon gösterir. Böylece hem gerçek kayıt hem de hızlı özet korunur. Genel yöntem için borç ve alacak takibi rehberine göz atın.